Verkliga förmånstagare
Försäkringsbolaget har lagstadgad skyldighet att kontrollera kundernas identitet. Detta betyder att Fennia ska ha tillräcklig information bland annat om företagets ägare samt affärsverksamhetens natur och omfattning. Fennia ska också identifiera de verkliga förmånstagarna för vår företags- och sammanslutningskunder och utreda om förmånstagarna är i politiskt utsatt ställning. För att säkerställa att uppgifterna är korrekta, ber vi om uppgifterna direkt från kunderna.
Fennia ska ha tillräckligt med information även om sina affärspartners verkliga förmånstagare.
Definition av verklig förmånstagare
En verklig förmånstagare är en person om äger företaget eller på annan grund utövar bestämmanderätt i det. Med en verklig förmånstagare i en sammanslutning avses fysiska personer som
- direkt eller indirekt äger över 25 procent av sammanslutningens aktier eller annars äger en motsvarande andel av sammanslutningen eller
- direkt eller indirekt utnyttjar mer än 25 procent av rösträtten i sammanslutningen (baserat på ägande, medlemskap, bolagsordning, bolagsavtal eller motsvarande stadgar) eller
- på annat sätt utöver en betydande rösträtt.
I fråga om koncerner måste den verkliga förmånstagaren ofta redas ut via moderbolaget. Om ingen i bolaget utövar bestämmanderätt eller äger över 25 procent av bolaget, anses som verkliga förmånstagare sammanslutningens styrelse eller ansvariga bolagsmän, verkställande direktör eller en annan person i motsvarande ställning.
Förmånstagaren är alltid en människa. Dödsbon, företag, föreningar eller offentliga sammanslutningar kan inte anmälas som förmånstagare.
I företag kan förmånstagarna vara en eller flera personer.
Uppdatera vid behov uppgifterna även i PRS register över förmånstagare
Vissa företag ska meddela uppgifter om förmånstagare även till Patent- och registerstyrelsens (PRS) register över förmånstagare.
Vem ska lämna in anmälan om förmånstagare?
Alla aktiebolag och andelslag ska lämna in anmälan om förmånstagare. Anmälan om förmånstagare ska lämnas in även om företag inte har förmånstagare som uppfyller kraven ovan eller om företaget inte vet vilka förmånstagarna är. I sådana fall anses som verkliga förmånstagare företagets styrelse eller ansvariga bolagsmän, verkställande direktör eller en annan person i motsvarande ställning.
Öppna bolag och kommanditbolag ska lämna in anmälan, om förmånstagaren är någon annan än en bolagsman.
Börsbolag med öppen och publik verksamhet behöver inte lämna in anmälan. Företagare med firma, bostadsaktiebolag, ömsesidiga fastighetsaktiebolag, religionssamfund eller föreningar är inte skyldiga att lämna in anmälan.
Observera dock att bostadsaktiebolag, ömsesidiga fastighetsaktiebolag, religiösa samfund, stiftelser och föreningar ska meddela sina verkliga förmånstagare till försäkringsbolaget.
Hur gör man anmälan om förmånstagare?
Du gör anmälan om förmånstagare på Patent- och registerstyrelsens och Skatteförvaltningens tjänst YTJ .
Du kan lämna in anmälan antingen på finska eller svenska. För anmälan behöver du företagets FO-nummer, en finländsk personbeteckning och bankkoder. Det är gratis att lämna in och uppdatera anmälan om förmånstagare.
En person i politiskt utsatt ställning avser en fysisk person som innehar eller har innehaft ett betydande offentligt uppdrag.
Med ett betydande offentligt uppdrag avses verksamhet i följande uppdrag:
a) statschef, regeringschef, minister, biträdande eller vice minister;
b) parlamentsledamot;
c) medlem av politiska partiers styrelser;
d) ledamot i en av de högsta domstolarna, i en konstitutionell domstol eller i ett motsvarande rättsorgan vars beslut endast undantagsvis kan överklagas;
e) ledamot i det högsta beslutande organ som granskar skötseln av en stats finanser och som motsvaras av revisionsrätten eller av statens revisionsverk;
f) ledamot i direktionen för en centralbank;
g) ambassadör eller chargé d'affaires;
h) minst sådan officer som hör till generalitetet i försvarsmakten;
i) medlem av ett förvaltnings-, lednings- eller tillsynsorgan i ett företag som är helt statsägt eller majoritetsägt av staten, eller i ett statligt affärsverk, utom i ett sådant bolag vars värdepapper är föremål för handel på en reglerad marknad, eller
j) direktör, biträdande direktör eller styrelseledamot i en internationell sammanslutning.
Med en familjemedlem till en person i politiskt utsatt ställning avses de följande:
a) make eller partner som enligt den nationella lagstiftningen i respektive land likställs med make;
b) barn och ett barns make eller partner enligt ovan
c) föräldrar.
Med medarbetare till en person i politiskt utsatt ställning avses
a) varje fysisk person om vilken det är känt att hen är verklig samägare eller förmånstagare i en sammanslutning, näringsidkare eller annan juridisk konstruktion eller har andra nära affärsförbindelser med en person i politiskt utsatt ställning till en sådan person och
b) varje fysisk person som är verklig ensamägare till eller förmånstagare i en sammanslutning, näringsidkare eller annan juridisk konstruktion om vilken det är känt att den de facto har upprättats till förmån för en person i politiskt utsatt ställning.
