Varmista, että yrityksesi tarina jatkuu
Fennia-Henkiturva, yritykset
Voimassa 18.4.2023 alkaen
Jos huomenna tärkeä työtoveri olisi poissa, mitä tapahtuisi liiketoiminnalle? Yrittämiseen liittyy aina riskejä. Yhteen niistä voit onneksi varautua vakuutuksen avulla.
Fennia Henkiturva auttaa yritystäsi jatkamaan elämäänsä, vaikka joku avainhenkilöistä kuolisi, tulisi pysyvästi työkyvyttömäksi tai sairastuisi vakavasti.
Valitse yrityksellesi sopiva kokonaisuus
Henkivakuutus on paitsi järkevää riskienhallintaa myös hyvää henkilöstöpolitiikkaa: voit parantaa sen avulla yrityksesi työnantajamielikuvaa ja sitouttaa työntekijöitä. Vakuutusmaksut ovat pääsääntöisesti vähennyskelpoisia yrityksesi verotuksessa. Pariturvan avulla saat vakuutuksen edullisemmin vaikkapa yrittäjäkumppanisi kanssa.
Fennia-Henkiturvaan voit yhdistää myös pysyvän työkyvyttömyyden ja vakavan sairauden turvan.
Henkivakuutus
Turvaa yritystoiminnan jatkumista tärkeän henkilön kuoleman varalta.
Voit myös tarjota turvan etuna työntekijöillesi.
Maksamme henkivakuutuksesta edunsaajalle kertakorvauksen, jos vakuutettu kuolee.
Voit ottaa vakuutuksen pariturvana. Se on edullisempi kuin kaksi erillistä vakuutusta.
Vakuutetut voivat olla esimerkiksi yrittäjäkumppanit, puolisot tai vaikkapa vanhempi ja lapsi.
Pysyvän työkyvyttömyyden turva
Turvaa yrityksen toimintakykyä tai avainhenkilöiden elintasoa pysyvän työkyvyttömyyden varalta.
Maksamme kertakorvauksen.
Vakavan sairauden turva
Turvaa yrityksen toimintakykyä tai avainhenkilöiden toimeentuloa vakavan sairauden varalta.
Maksamme kertakorvauksen, jos sairastut vakavasti.
Laske hinta
1985
Pysyvän työkyvyttömyyden turva
Ei turvaa
Vakavan sairauden turva
Ei turvaa
Henkivakuutus kahdelle
Henkivakuutuksen vakuutusmäärä
100 000 €
Kysymyksiä ja vastauksia Fennia-Henkiturvasta
Fennia-Henkiturva on vakuutus kuoleman varalta. Voit liittää vakuutukseen turvan myös pysyvän työkyvyttömyyden ja vakavan sairauden varalta.
Maksamme korvauksen henkivakuutusturvasta, jos vakuutettu kuolee.
Maksamme korvauksen pysyvän työkyvyttömyyden turvasta, jos vakuutettu tulee pysyvästi työkyvyttömäksi.
Maksamme korvauksen vakavan sairauden turvasta, jos vakuutettu sairastuu ehdoissa määriteltyyn vakavaan sairauteen.
Turva päättyy, kun olemme maksaneet korvauksen.
Fennia-Henkiturva on vakuutus kuoleman varalta. Voit liittää vakuutukseen turvan myös pysyvän työkyvyttömyyden ja vakavan sairauden varalta.
Valittavissa olevat turvat
Henkivakuutusturva on vakuutus kuoleman varalta. Maksamme vakuutuksesta edunsaajalle sovitun korvauksen, jos vakuutettu kuolee vakuutuksen voimassaoloaikana.
Vakuutus on jatkuva vuosivakuutus, joka on voimassa toistaiseksi tai erikseen sopimasi määräajan. Vakuutusmäärä voi olla kiinteä- tai alenevasummainen.
Henkivakuutuksen voi ottaa myös pariturvana. Pariturva tarkoittaa kahden henkilön henkivakuutusturvaa, joka on edullisempi vaihtoehto kuin kaksi yhden hengen henkivakuutusta. Vakuutetut voivat olla esimerkiksi puolisot, vanhempi ja lapsi tai vaikkapa yrittäjäkumppanit.
Jos toinen vakuutettu kuolee, toisen vakuutus jatkuu yhden henkilön vakuutuksena.
Miten määritän itselleni sopivan korvaussumman?
Voit arvioida korvaussumman esimerkiksi näin: vakuutetun yhden vuoden bruttotulot, velat ja 20 000 e/lapsi.
Pysyvän työkyvyttömyyden turva on vakuutus pysyvän työkyvyttömyyden varalta. Maksamme vakuutuksesta edunsaajalle sovitun korvauksen, jos vakuutettu tulee pysyvästi työkyvyttömäksi vakuutuksen voimassaoloaikana.
Pysyvä työkyvyttömyys tarkoittaa sitä, että vakuutettu on lopullisesti menettänyt kykynsä tehdä tavallista tai siihen läheisesti verrattavaa työtään. Kaikella todennäköisyydellä hän ei enää kykene muuhunkaan hänelle sopivaan työhön. Tarvitsemme aina lääkärinlausunnon pysyvän työkyvyttömyyden arviontiin. Yleensä pysyvän työkyvyttömyyden toteaminen edellyttää vähintään vuoden jatkunutta yhtäjaksoista työkyvyttömyyttä.
Vakuutus on jatkuva vuosivakuutus, joka on voimassa toistaiseksi tai erikseen sopimasi määräajan. Vakuutusmäärä voi olla kiinteä- tai alenevasummainen.
Miten määritän itselleni sopivan korvaussumman?
Voit arvioida korvaussumman esimerkiksi näin: vakuutetun yhden vuoden bruttotulot ja velat.
Vakavan sairauden turva on vakuutus vakavien sairauksien varalta. Maksamme vakuutuksesta sovitun korvauksen, jos vakuutettu sairastuu ehdoissa määriteltyyn vakavaan sairauteen tai hänelle tehdään ehdoissa määritelty toimenpide.
Vakuutus on jatkuva kiinteäsummainen vuosivakuutus.
Vakavan sairauden turvasta korvattavat sairaudet ja toimenpiteet:
Syöpä
Aivohalvaus
Sydänkohtaus
MS-tauti
Sepelvaltimon ohitus avosydänleikkauksella
Munuaisten vajaatoiminta
Elin- ja luuydinsiirto
Halvaus
Sokeus
Motoneuronisairaus, esimerkiksi ALS.
Syöpä
Kliinisesti diagnosoitu pahanlaatuinen kasvain.
Iholymfooma, eturauhasen kasvain, krooninen lymfaattinen leukemia, ihosyöpä, kilpirauhasen kasvain korvataan vain ehdoissa määritellyissä tilanteissa.
Emme korvaa HIV-infektion yhteydessä esiintyviä kasvaimia ja syöpiä tai syövän esiastetta.
Aivohalvaus
Aivoverenvuodon tai aivoverisuonitukoksen aiheuttama aivoinfarkti, josta seuraa uusia neurologisia oireita ja kliiniseen diagnoosiin sopivia löydöksiä ja mikä aiheuttaa vähintään keskivaikean pysyvän neurologisen haitan tai 3 kuukautta kestävän raajan halvauksen tai puhehäiriön.
Emme korvaa esim. ohimenevää aivoverenkierron häiriötä (TIA-kohtaus).
Sydänkohtaus/sydäninfarkti
Pysyvä sydänlihaksen tuhoutuminen. Diagnoosin on perustuttava tyypillisiin rintakipuoireisiin, uusiin sydänfilmimuutoksiin ja sydänperäisten merkkiaineiden nousuun.
Emme korvaa akuutteja sydämen oireyhtymiä, esimerkiksi sydänlihastulehdusta.
MS-tauti
Edellyttää neurologian erikoislääkärin tekemää diagnoosia. Oireiden on ennen korvaushakemusta tullut kestää yhtäjaksoisesti vähintään kuusi kuukautta.
Sepelvaltimon ohitus avosydänleikkauksella
Kirurginen leikkaus yhden tai useamman sepelvaltimon ahtauman ohittamiseksi verisuonisiirrännäisellä.
Emme korvaa sepelvaltimon ahtauman hoitoa pallolaajennuksella tai muulla katetrin kautta tehtävällä toimenpiteellä.
Munuaisten vajaatoiminta
Vaikea-asteinen, palautumaton molempien munuaisten toiminnanvajaus, jonka vuoksi on aloitettu säännöllinen pitkäaikainen dialyysihoito, joka on kestänyt vähintään kaksi kuukautta, tai on suoritettu munuaisen siirto.
Elin- ja luuydinsiirto
Elin- ja luuydinsiirto, jossa vakuutettu on vastaanottajana sydämen, keuhkon, maksan, munuaisen tai haiman siirrossa tai luuytimen siirrossa veren kantasoluja käyttäen.
Halvaus
Täydellinen ja pysyvä vähintään kahden raajan lihasvoiman ja tunnon menetys.
Sokeus
Silmälääkärin varmistama molempien silmien äkillinen pysyvä näön menetys.
Emme maksa korvausta, mikäli toinen silmä on vakuutuksen ottohetkellä ollut em. mukaisesti sokea.
Motoneuronisairaus (esim. ALS)
Edellyttää neurologian erikoislääkärin tekemää diagnoosia.
Miten määritän itselleni sopivan korvaussumman
Voit arvioida korvaussumman esimerkiksi näin: vakuutetun yhden vuoden bruttotulot ja velat.
Voimme myöntää henkivakuutusturvan ja pariturvan 15–74 vuotiaille. Turva päättyy, kun olemme maksaneet korvauksen. Jos korvausta ei ole maksettu, turva päättyy viimeistään sen vakuutuskauden lopussa, jonka aikana vakuutettu täyttää 90 vuotta. Pariturvassa päättymisaika määrittyy vakuutetuista vanhemman henkilön iän perusteella. Turvan vähimmäismäärä on 20 000 euroa silloin, kun vakuutus tulee voimaan, eikä vakuutukseen oteta liitännäisturvia.
Pysyvän työkyvyttömyyden turvan voimme myöntää 15–60 vuotiaille. Turva päättyy, kun olemme maksaneet korvauksen. Jos korvausta ei ole maksettu, turva päättyy viimeistään sen vakuutuskauden lopussa, jonka aikana vakuutettu täyttää 65 vuotta. Pysyvän työkyvyttömyyden turvan vähimmäismäärä on 20 000 euroa silloin, kun vakuutus tulee voimaan.
Myöntäminen edellyttää, että vakuutetulle otetaan tai hänellä on Henki-Fenniassa saman vakuutuksenottajan ottama vähintään 1 000 euron henkivakuutusturva. Et voi siis ottaa pysyvää työkyvyttömyyden turvaa ilman henkivakuutusturvaa. Henkivakuutusturvan on oltava voimassa vähintään yhtä pitkän ajan kuin pysyvän työkyvyttömyyden turva.
Vakavan sairauden turvan voimme myöntää 18–59 vuotiaille. Turva päättyy silloin, kun olemme maksaneet korvauksen. Jos korvausta ei ole maksettu, turva päättyy viimeistään sen vakuutuskauden lopussa, jonka aikana vakuutettu täyttää 65 vuotta. Vähimmäismäärä on 20 000 euroa, kun vakuutus tulee voimaan, ja enimmäismäärä 100 000 euroa.
Myöntäminen edellyttää, että vakuutetulle otetaan tai hänellä on Henki-Fenniassa saman vakuutuksenottajan ottama vähintään 1 000 euron henkivakuutusturva. Henkivakuutusturvan on oltava voimassa vähintään yhtä pitkän ajan kuin vakavan sairauden turva.
Terveysselvitys
Kun haet vakuutusta, vakuutetun on toimitettava meille selvitys terveydentilastaan. Sen perusteella päätämme, myönnämmekö henkiturvan ja pysyvän työkyvyttömyyden turvan normaalilla maksulla vai korotetulla maksulla. Joskus tuloksena voi olla se, ettemme terveysselvityksen perusteella voi valitettavasti myöntää vakuutusta lainkaan.
Pysyvän työkyvyttömyyden turvaan voidaan liittää rajoitusehto. Se sulkee vakuutuksesta pois vakuutetulla jo olevan sairauden tai vamman. Jos siis työkyvyttömyys aiheutuu kyseisestä sairaudesta tai vammasta, emme maksa korvausta. Rajoitusehto on pysyvä, ja merkitsemme sen tiedot vakuutuskirjaan.
Huomaa, että vakavan sairauden turva voidaan ainoastaan myöntää tai hylätä. Siinä ei siis ole mahdollisuutta korotettuun maksuun kuten henkiturvassa ja pysyvän työkyvyttömyyden turvassa.
Kun haet vakuutusta, pyydämme sinua täyttämään terveysselvityksen. Joskus tarvitsemme vakuutuksen myöntämistä varten myös lääkärintutkimuksen. Jos katsomme, että lääkärintutkimus on tarpeellinen, vastaamme sen kuluista.
Jos emme kohonneen riskin vuoksi voi tarjota vakuutusta normaalilla vakuutusmaksulla, voimme yleensä tarjota turvaa korotetulla vakuutusmaksulla. Pysyvän työkyvyttömyyden ja vakavan sairauden turvia voimme lisäksi tarjota myös rajoitusehdolla. Rajoitusehto tarkoittaa sitä, että korvausta ei makseta, mikäli vakuutettu tulee pysyvästi työkyvyttömäksi tai vakavasti sairaaksi sellaisen sairauden tai vamman vuoksi, joka hänellä on jo vakuutusta haettaessa. Joissain tilanteissa emme korkean riskin vuoksi voi myöntää vakuutusta lainkaan.
Fennia-Henkiturvan hintaan vaikuttavat seuraavat asiat
korvaussumman suuruus
vakuutetun ikä
vakuutetun terveydentila
vakavan sairauden turvan osalta tupakointi
Vakuutussummaa voit pienentää milloin tahansa. Huomaa, että jos haluat korottaa summaa, sinun on täytettävä uusi terveysselvitys.
Valitsenko kiinteä- vai alenevasummaisen vakuutuksen
Kiinteäsummaisessa vakuutuksessa korvaussumma pysyy koko vakuutusajan samana ja vakuutusmaksu nousee vuosittain vakuutetun iän myötä.
Jatkuvassa alenevasummaisessa vakuutuksessa korvaussumma alenee vuosittain vakuutetun iän myötä ja vakuutusmaksu pysyy samana.
Maksun muutokset
Tarkistamme vakuutussummaa ja -maksua vuosittain elinkustannusindeksillä, ellei toisin ole sovittu.
Vakuutus tulee voimaan silloin, kun olet toimittanut hakemuksen ja terveysselvityksen Henki-Fennialle tai asiamiehellemme. Voimaantulo edellyttää luonnollisesti sitä, että voimme myöntää vakuutuksen.
Voimme sopia erikseen siitä, että vakuutuksesi alkaa myöhempänä ajankohtana. Huomaa, että vakuutuksen on kuitenkin tultava voimaan viimeistään kahden kuukauden kuluessa siitä, kun vakuutettu on allekirjoittanut terveysselvityksen.
Sinulla on oikeus irtisanoa vakuutuksesi milloin tahansa. Tee irtisanominen aina kirjallisesti. Jos et ilmoituksessasi ole erikseen maininnut haluamaasi päättymispäivää, vakuutuksesi päättyy irtisanomisilmoituksen jättö- tai lähetyspäivästä. Huomaa, että et voi irtisanoa vakuutustasi päättymään taannehtivasti.
Henki-Fennialla on oikeus irtisanoa vakuutus päättymään tilanteissa, jotka olemme määritelleet vakuutusehdoissa. Vakuutuksella ei ole takaisinostoarvoa.
Maksa vakuutus aina viimeistään laskussa mainittuna eräpäivänä. Jos et ole maksanut vakuutusta eräpäivänä, meillä on oikeus irtisanoa vakuutuksesi päättymään 14 päivän kuluttua irtisanomisilmoituksen lähettämisestä. Jos kuitenkin maksat vakuutuksen ennen irtisanomisilmoituksessa olevaa päättymispäivää, vakuutusturvasi on keskeytyksettä voimassa.
Kun otat vakuutuksen, nimeät kullekin Fennia-Henkiturvaan valitsemallasi turvalle edunsaajan, jolle maksamme mahdollisen korvauksen. Vakuutuksenottaja siis määrää vakuutuksen edunsaajan. Edunsaajana voi olla luonnollinen henkilö tai yhteisö. Pysyvän työkyvyttömyyden ja vakavan sairauden turvissa edunsaajana on yleensä vakuutettu itse.
Edunsaajia voi olla useampiakin, kunhan määräyksestä selviää, miten haluat jakaa korvauksen edunsaajien kesken. Jotta edunsaajamääräys tai sen muutos olisi pätevä, tee se aina kirjallisesti ja toimita Henki-Fennialle. Helpoiten tämä hoituu verkkopalvelussamme.
Edunsaajamääräyksenä käytetään usein termiä omaiset. Tämä tarkoittaa vakuutetun aviopuolisoa ja lapsia. Jos heitä ei ole, edunsaajina ovat muut perintökaaren mukaiset perilliset.
Kun edunsaajiksi on määrätty lapset, tarkoitetaan tällä vakuutetun lapsia ja näiden lapsia, jos oma lapsi on kuollut.
Kun edunsaajaksi on määrätty puoliso, tarkoitetaan tällä aviopuolisoa tai rekisteröidyn parisuhteen puolisoa, mutta ei avopuolisoa. Jos haluat avopuolisosi edunsaajaksi, hänet on nimettävä aina erikseen.
Kun vakuutuksen ottaa yritys, edunsaajaksi voidaan määrätä vakuutuksenottajayritys. Näin turvaat yritystoiminnan jatkumisen avainhenkilön työpanoksen päättymisen varalta: jos osakas kuolee tai tulee pysyvästi työkyvyttömäksi, voi yhtiö vakuutuskorvauksen avulla lunastaa kyseisen osakkaan osakkeet. Vakuutuskorvauksen käyttäminen osakkeiden lunastamiseen on kirjattava osakkaiden väliseen osakassopimukseen.
Edunsaaja on oikeutettu henkivakuutuskorvaukseen, jos vakuutettu kuolee vakuutuksen voimassaoloaikana. Pariturvassa tämä tarkoittaa sitä, että toinen vakuutetuista kuolee. Vakuutus korvaa sekä tapaturmaisen että sairaudesta johtuvan kuoleman.
Jos vakuutettu kuolee tapaturmaisesti, maksetaan Suomen Yrittäjien jäsenetuna henkivakuutuskorvaukselle henkivakuutussumman suuruinen lisäkorvaus, kuitenkin yhteensä enintään 50 000 euroa vakuutettua kohden. Tapaturmalla tarkoitetaan ulkoisesta tekijästä johtuvaa äkillistä ja odottamatonta tapahtumaa, joka sattuu vakuutetun tahtomatta. Korvausta ei makseta, jos vakuutettu kuolee sen jälkeen, kun tapaturmasta on kulunut yli kolme vuotta.
Edunsaaja on oikeutettu pysyvän työkyvyttömyyden perusteella maksettavaan kertakorvaukseen, jos vakuutettu tulee vakuutusaikana pysyvästi työkyvyttömäksi.
Pysyvä työkyvyttömyys tarkoittaa sitä, että vakuutettu on lopullisesti menettänyt kykynsä tehdä tavallista tai siihen läheisesti verrattavaa työtään. Kaikella todennäköisyydellä hän ei enää kykene muuhunkaan hänelle sopivaan työhön. Tarvitsemme aina lääkärinlausunnon pysyvän työkyvyttömyyden arviontiin. Yleensä pysyvän työkyvyttömyyden toteaminen edellyttää vähintään vuoden jatkunutta yhtäjaksoista työkyvyttömyyttä.
Vakavan sairauden turvassa maksamme vakuutetulle kertakorvauksen, jos hänellä todennetaan vakuutusehdoissa määritelty vakava sairaus tai hänelle suoritetaan vakuutusehdoissa mainittu toimenpide. Kun olemme maksaneet korvauksen, turva päättyy.
Jotta vakuutettu olisi oikeutettu korvaukseen, tulee vakavan sairauden diagnosointipäivän tai leikkauksen tai toimenpiteen suorituspäivän olla aikaisintaan 90 päivän kuluttua turvan alkamisesta. Tätä tarkoittaa karenssiaika. Edunsaajan tulee hakea korvausta vakuutetun elinaikana aikaisintaan 28 päivän kuluttua korvattavasta diagnoosista tai toimenpiteestä.
Emme maksa henkivakuutuskorvausta, jos
vakuutustapahtuman syynä on itsemurha, joka on tehty, ennen kuin yksi vuosi on kulunut Henki-Fennian vastuun alkamisesta.
vakuutustapahtuma on aiheutunut ulkomailla tapahtuvasta sodasta, palveluksesta, aseellisesta selkkauksesta tai kansainvälisissä rauhanturvaamiseen tai rauhaanpakottamiseen liittyvissä tehtävissä tai muussa sotilaallisessa toiminnassa. Jos vakuutettu on aloittanut ulkomaanmatkansa ennen sodan tai aseellisen selkkauksen alkamista eikä itse ole osallistunut niihin, sovellamme tätä kohtaa vasta kun 30 vuorokautta on kulunut aseellisten toimien alkamisesta. Jos vakuutettu on itse osallistunut aseellisiin toimiin, sovellamme tätä kohtaa heti.
vakuutustapahtuma on aiheutunut ihmisiä joukoittain tuhonneen ydinreaktioon perustuvan aseen, laitteen tai materiaalin äkillisestä vaikutuksesta.
Emme maksa korvausta pysyvästä työkyvyttömyydestä, jos
henkivakuutuskorvauksen maksamisen rajoitukset täyttyvät,
vakuutustapahtuma on vakuutetun tahallisesti aiheuttama tai
aiheutuu alkoholin tai lääkeaineen väärinkäytöstä tai muun huumaavan aineen käytöstä.
Jos vakuutettu on aiheuttanut vakuutustapahtuman törkeällä huolimattomuudellaan, voimme alentaa korvausta sen mukaan, kuin se on olosuhteet huomioon ottaen kohtuullista.
Emme maksa korvausta vakavan sairauden turvasta, jos
henkivakuutuskorvauksen maksamisen rajoitukset täyttyvät,
sairauden tai toimenpiteen syynä on vakuutetun tahallisesti aiheuttama sairaus tai vamma,
sairauden tai toimenpiteen syynä on alkoholin tai lääkeaineiden väärinkäyttö tai huumeiden käyttö tai
sairaus aiheutuu tai toimenpide tehdään vakuutetun HIV- tai aids-tartunnan vuoksi.
Jos vakuutettu on aiheuttanut vakuutustapahtuman törkeällä huolimattomuudellaan, voimme alentaa korvausta sen mukaan, kuin se olosuhteet huomioon ottaen on kohtuullista.
Vakuutuskorvausta haetaan aina kirjallisesti Henki-Fennialta.
Korvausta on haettava vuoden kuluessa siitä, kun edunsaaja sai tietää vakuutuksen voimassaolosta, vakuutustapahtumasta ja vakuutustapahtumasta aiheutuneesta vahinkoseuraamuksesta. Korvausta on haettava joka tapauksessa 10 vuoden kuluessa vakuutustapahtuman sattumisesta. Jos vakuutuksen edunsaajat eivät ole tietoisia vakuutuksen olemassaolosta eivätkä sen vuoksi hae korvausta, olemme yhteydessä edunsaajiin.
Maksamme korvauksen nopeasti, viimeistään kuukauden kuluessa siitä, kun edunsaaja on toimittanut tarvittavat asiakirjat meille. Ilmoitamme myös mahdollisesta kielteisestä päätöksestä samassa määräajassa. Korvausmenettelyä koskevat tarkemmat määräykset ovat vakuutusehdoissa.
Jos olet tyytymätön Henki-Fennian vakuutusasiassa tekemään päätökseen voit saattaa päätöksen Vakuutus- ja rahoitusneuvonnan, Vakuutuslautakunnan tai kuluttajariitalautakunnan käsiteltäväksi.
Ennen kuin viet asian kuluttajariitalautakunnan käsittelyyn, sinun tulee olla yhteydessä maistraattien kuluttajaneuvontaan.
Yhteystiedot:
FINE Vakuutus- ja rahoitusneuvonta: www.fine.fi
Kuluttajaneuvonta: www.kuluttajaneuvonta.fi
Kuluttajariitalautakunta: www.kuluttajariita.fi
Yksityinen elinkeinonharjoittaja ei voi vähentää maksuja elinkeinotoimintansa kuluina, jos vakuutettuna on hän itse tai hänen puolisonsa. Jos taas vakuutettuna on muita työntekijöitä, voit vähentää maksut verotuksessa liiketoiminnan kuluina.
Vakuutusmaksujen vähennysoikeus yrityksillä
Fennia-Henkiturva on yritykselle verotuksellisesti edullinen ratkaisu, koska vakuutusmaksut ovat tietyin edellytyksin yritykselle vähennyskelpoisia elinkeinotoimintaan liittyviä menoja.
Edunsaajana vakuutettu työntekijä tai tämän lähiomaiset
Jos yrityksen ottaman henkivakuutusturvan tai pysyvän työkyvyttömyyden turvan edunsaajana on vakuutettu työntekijä tai tämän lähiomaiset, ovat vakuutusmaksut yleensä yritykselle vähennyskelpoisia menoja.
Henkivakuutusturvan maksuja ei yleensä lueta vakuutetun palkaksi. Vakuutusmaksuilla ei kuitenkaan saa korvata palkkaa, eikä työntekijällä saa olla valinnan mahdollisuutta vakuutusmaksun ja palkan välillä.
Myöskään pysyvän työkyvyttömyyden turvan vakuutusmaksuja ei yleensä lueta vakuutetun palkaksi, jos vakuutuksesta saatu etu on kohtuullinen. Etu voi olla verovapaa myös silloin, kun vakuutus on otettu vain osalle henkilöstöä. Vakuutuksen ottaminen tietylle ryhmälle voi kuitenkin viitata palkanmaksun korvaamiseen.
Edunsaajana yritys
Jos vakuutuksen edunsaajana on vakuutuksenottajayritys, ovat vakuutusmaksut vähennyskelpoisia ainoastaan osakeyhtiö- ja osuuskuntamuotoiselle yritykselle.
Lisäksi verottaja edellyttää, että vakuutettu henkilö on yrityksen avainhenkilö, jonka työpanoksella on yrityksen toiminnan jatkuvuuden kannalta huomattava merkitys.
Pysyvän työkyvyttömyyden varalta otetun vakuutuksen maksut ovat yleensä vähennyskelpoisia yrityksen elinkeinotoiminnan menoina.
Omistajayrittäjien vakuuttaminen
Myös omistajayrittäjälle voidaan ottaa vakuutus kuoleman tai pysyvän työkyvyttömyyden varalta. Omistajien on tosiasiallisesti työskenneltävä yrityksessä. Etu on siis saatava työn tekemisen, ei vain omistaja aseman, perusteella.
Omistajan vakuutuksesta saama etu ei saa ylittää kohtuullisena pidettävää määrää. Etu voidaan katsoa saadun pelkän omistaja-aseman perusteella, jos yrityksessä vastaavaa työtä tekevä ei-omistaja ei saa vastaavaa vakuutusetua.
Ratkaisuja tehtäessä on otettava huomioon peiteltyä osinkoa ja vähennyskelvotonta voitonjakoa koskevat säännökset. Verottaja ratkaisee asian aina kokonaisharkinnan perusteella, ja harkintaan vaikuttavat mm. yrityksen koko ja liikevaihto, vakuutetun työpanos sekä muiden työntekijöiden yrityksestä saamat edut.
Henkivakuutuksen vakuutusmaksut eivät ole vähennyskelpoisia yrityksen verotuksessa, jos vakuutus palvelee omistajien henkilökohtaisia etuja. Tällainen tilanne voi olla esimerkiksi silloin, kun osakassopimuksessa on sovittu, että henkivakuutuskorvauksella lunastetaan kuolleen osakkaan osakkeet. Vakuutusmaksut voidaan kuitenkin vähentää verotuksessa, jos niitä on käsitelty kirjanpidossa osakkaan palkkana.
Yritykselle maksettava henkivakuutuskorvaus on verotettavaa elinkeinotuloa.
Pysyvän työkyvyttömyyden perusteella maksettava kertakorvaus on yritykselle verotettavaa elinkeinotuloa.
Vakavan sairauden perusteella maksettava kertakorvaus on yritykselle verotettavaa elinkeinotuloa.
Vakuutusten verokohtelu riippuu kulloinkin voimassa olevasta lainsäädännöstä ja verotuskäytännöstä. Edellä esitetty perustuu 18.4.2023 voimassa olleeseen lainsäädäntöön, kun henkilö on Suomessa yleisesti verovelvollinen. Henki-Fennia ei vastaa verotukseen mahdollisesti tulevista muutoksista.
Käsittelemme Fenniassa asiakkaidemme henkilötietoja tietosuoja- ja vakuutuslainsäädännön mukaisesti ja huolehdimme asiakkaidemme yksityisyyden suojasta henkilötietojen käsittelyssä.
Asiakkaan tuntemistietoja ja muita henkilötietoja voidaan käyttää rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiseen, paljastamiseen ja selvittämiseen sekä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen ja sen rikoksen, jolla rahanpesun tai terrorismin rahoittamisen kohteena oleva omaisuus tai rikoshyöty on saatu, tutkintaan saattamista varten.
Sinulla on oikeus tarkastaa itseäsi koskevat henkilötiedot ja vaatia virheellisen tai vanhentuneen tiedon korjaamista. Voit milloin tahansa tarkastaa, millaisia tietoja meillä on sinusta tutustumalla tietoihisi verkkopalvelussamme.
Luovutamme tietojasi vain lainsäädännön nojalla tai antamasi suostumuksen perusteella. Käytämme palvelujemme tuottamisessa ja henkilötietojen käsittelyssä apunamme huolellisesti valittuja ulkopuolisia palveluntarjoajia, joille siirrämme tietoja niiltä osin kuin on tarpeellista heidän tuottamiensa palveluiden toteuttamiseksi.
Tallennamme puheluita vakuutus-, korvaus- ja erikoistarkastustoiminnoissa liiketapahtuman todentamiseksi sekä käydyn keskustelun sisällön varmentamiseksi. Puheluja voidaan tallentaa myös koulutuskäyttöön asiakaspalvelun parantamiseksi.
Voit tutustua tapaamme käsitellä henkilötietoja osoitteessa www. fennia.fi/tietosuoja. Sieltä löytyy myös henkilörekistereidemme selosteet sekä tietoa oikeuksistasi. Yleistä tietoa henkilötietojen käsittelystä voit kysyä sähköpostitse osoitteella tietosuoja@fennia.fi. Voit myös ottaa yhteyttä Fennia-konsernin tietosuojavastaavaan, www.fennia.fi
Vakuutuksenantajana toimii Vakuutusosakeyhtiö Henki-Fennia, joka on Keskinäinen Vakuutusyhtiö Fennian omistama henkivakuutusyhtiö ja osa Fennia-konsernia. Yhtiöt ovat saaneet toimilupansa Suomessa ja soveltavat toiminnassaan ja vakuutussopimuksiin Suomen voimassa olevaa oikeutta.
Yhtiöiden kotipaikka on Helsinki ja sopimuskielet ovat suomi ja ruotsi. Etämyynnissä palvelukieli on suomi.
Fennia-konsernin yhtiöt on merkitty seuraaviin julkisiin rekistereihin: kaupparekisteri, verohallinto, ennakko- perintärekisteri, arvonlisäverovelvollisten rekisteri ja työnantajarekisteri.
Henki-Fennian vakavaraisuutta ja taloudellista tilaa koskeva kertomus on saatavissa osoitteessa fennia.fi.
Henki-Fennia ei anna henkilökohtaisia suosituksia tarjoamistaan riskihenkivakuutuksista. Vakuutusten tarjoamiseen osallistuva henkilö voi saada palkkion kustakin myydystä vakuutuksesta ja palkkion määrä voi perustua myytyjen vakuutusten kappalemäärään ja vakuutusmaksujen suuruuteen. Määrä voi perustua tietyn aikavälin tavoitteiden ylittymiseen ja määräytyä vasta tarjoamistilanteen jälkeen.
Valvontaviranomainen: Finanssivalvonta, www.finanssivalvonta.fi